Cách gửi thông báo phát hành hóa đơn qua mạng là một trong những từ khóa được gg search nhiều nhất về chủ đề cách gửi thông báo phát hành hóa đơn qua mạng. Trong bài viết này, quantrinhansu.vn sẽ viết bài viết hướng dẫn cách gửi thông báo phát hành hóa đơn qua mạng mới nhất 2020.
Hướng dẫn cách gửi thông báo phát hành hóa đơn qua mạng mới nhất 2020
1. content thông báo phát hành hóa đơn
- Tên; mã số thuế; địa chỉ; ĐT của đơn vị phát hành hóa đơn
- Các loại hóa đơn phát hành
- Tên và mã số thuế của công ty in hóa đơn
- Ngày lập Thông báo phát hành
- Tên, chữ ký của người đại diện theo pháp luật và dấu của tổ chức
2. Hồ sơ so với việc thông báo phát hành:
- Thông báo phát hành hóa đơn mẫu TB01/AC
- 01 bộ hóa đơn mẫu
Trong đó: Hoá đơn mẫu là bản in thể hiện đúng, đủ các tiêu thức trên liên của hóa đơn giao cho người mua loại được phát hành, có số hóa đơn là một dãy các chữ số 0 và in hoặc đóng chữ “Mẫu” trên tờ hóa đơn.
3. Thời hạn: Thông báo phát hành hóa đơn và hoá đơn mẫu phải được gửi đến cơ quan thuế thống trị trực tiếp chậm nhất năm (05) ngày trước khi tổ chức mua bán khởi đầu dùng hóa đơn và trong thời hạn mười (10) ngày, từ khi ngày ký thông báo phát hành.
Thông báo phát hành hóa đơn theo thông tư 26/2015/TT-BTC
4. chỉ dẫn tiến hành lập Thông báo phát hành hóa đơn
Trước ngày 12/06/2017 thủ tục sử dụng Thông báo phát hành hóa đơn và Hóa đơn mẫu được thực hiện theo Thông tư 39/2014/TT-BTC và Thông tư 26/2015/TT-BTC.
Từ ngày 13/06/2017 Tổng cục thuế đang cho phép các tổ chức mua bán Thông báo phát hành hóa đơn qua trực tuyến cụ thể giống như sau:
Bước 1: xây dựng phần mềm HTKK » tải nhập » Hóa đơn » Thông báo phát hành hóa đơn TB01/AC » Ngày thông báo » chấp thuận. Sau đó cửa sổ lập tờ khai hiện ra, cần nhập những thông tin sau:
DỊCH VỤ VỀ ĐẠI LÝ THUẾquảng cáo
- Dịch vụ cửa hàng thuế
- Dịch vụ tư vấn cho công ty
Mã loại hoá đơn: kéo chọn 01GTKT
Tên loại hoá đơn: auto chạy ra dạng chữ “ Hoá đơn trị giá gia tăng” khi đang chọn mã loại hoá đơn là 01GTKT
Mẫu số: Nhập mẫu số như trên hoá đơn mẫu.
VD: 01GTKT3/001
Ký hiệu: Nhập ký hiệu như trên hoá đơn mẫu
VD: 5H/11P
Số lượng: nền móng k cho nhập (tự động nhảy)
Từ số – đến số: Lần trước nhất chỉ được phát hành từ số 1 đến số 50 (không được phát hành nhiều hơn)
Ngày khởi đầu sử dụng: mẹo ngày lập tờ khai 02 ngày trở lên (không được ít hơn 2 ngày).
Vd: Ngày lập 08/02/2017, ngày khởi đầu sử dụng là 11/02/2017.
Tên công ty in: Nhập tên công ty in theo thông tin trên hợp đồng in.
VD: công ty TNHH IN HỒNG PHÁT
MST công ty in: Nhập MST tên công ty in theo thông tin trên hợp đồng in. VD: 0311107718
Tên cơ quan tiếp nhận thông báo: Nhập tên chi cục thuế thống trị.
VD: Chi cục thuế quận Hải An…
Chú ý: kiểm tra tất cả các thông tin trước khi click “GHI” và “KẾT XUẤT XML” để hoàn tất tờ khai.
File sau khi kết xuất xml
như vậy là chúng ta đang hoàn thành xong việc lập thông báo phát hành hóa đơn!
5. Nộp Thông báo phát hành hóa đơn
hướng dẫn 1: Nộp bản bản giấy:
– send đến cơ quan thuế thống trị trực tiếp Thông báo phát hành hóa đơn và Hóa đơn mẫu chậm nhất hai (02) ngày trước khi đơn vị kinh doanh khởi đầu dùng hóa đơn.
hướng dẫn 2: Nộp qua mạng:
tải nhập vào trang http://nhantokhai.gdt.gov.vn lựa chọn tải nhập và nhập tên tải nhập và mật khẩu.
lựa chọn vào kiểm tra và lựa chọn tờ giải tỏa báo phát hành hóa đơn, lựa chọn test
Cửa sổ kết quả test xuất hiện, chọn biểu tượng trong ô gửi phụ lục của thông báo phát hành hóa đơn.
Cửa sổ nộp phụ lục xuất hiện, nhấp chọn tệp phụ lục » lựa chọn file word chứa hóa đơn mẫu » Ký điện tử » Nộp phụ lục
Quay lại mail của doanh nghiệp để rà soát, kiểm tra sự phát triển khi thuế send lại email về việc nộp sự phát triển mẫu hóa đơn.
như vậy là chúng ta đang hoàn thiện việc thông báo phát hành hóa đơn với cơ quan thuế!
Lưu ý:
– Trường hợp tổ chức mua bán khi gửi thông báo phát hành từ lần thứ 2 trở đi, nếu k có sự refresh về content và hình thức hóa đơn phát hành thì không cần phải send kèm hóa đơn mẫu.
– Trường hợp đơn vị có các tổ chức trực thuộc, chi nhánh có dùng chung mẫu hóa đơn của tổ chức nhưng khai thuế giá trị gia tăng riêng thì từng đơn vị trực thuộc, chi nhánh phải gửi Thông báo phát hành cho cơ quan thuế thống trị trực tiếp.
6. Mức xử phạt vi phạm về thông báo phát hành hóa đơn
- Nếu lập Thông báo phát hành hóa đơn k đầy đủ nội dung và k niêm yết Thông báo phát hành hóa đơn sẽ bị Phạt tiền từ 2.000.000 đồng đến 4.000.000 đồng.
- Nếu chưa sử dụng Thông báo phát hành hóa đơn mà DN vừa mới xuất hóa đơn thì những hóa đơn đó là hóa đơn bất hợp pháp. ngoài ra sẽ bị phạt từ 6.000.000 đến 18.000.000
Lưu ý:
– Thông báo phát hành hóa đơn và hoá đơn mẫu phải được niêm yết rõ ràng ngay tại DN dùng hóa đơn để sale hóa, dịch vụ trong suốt thời gian sử dụng hóa đơn.
– Khi DN nộp Thông báo phát hành cho cơ quan thuế: Nếu cơ quan thuế phát hiện sai sót thì trong thời hạn 3 ngày làm việc bắt đầu từ ngày nhận được Thông báo, cơ quan thuế phải có văn bản thông báo cho DN biết để DN có trách nhiệm điều chỉnh.
Nguồn: https://kiemtoanthanglong.vn/
